Academia KCS
Masterclass Audit Forensic și Investigarea Fraudelor
Cum se comite, se ascunde și se dovedește frauda — pentru lideri și specialiști
- Durată
- 2 zile (14 ore)
- Format
- Workshop live · la sediu sau online
- Nivel
- Intermediar – avansat
Prezentare
Frauda arată rareori ca o fraudă la început. Acest masterclass oferă directorilor și specialiștilor perspectiva unui practician asupra modului în care frauda ocupațională este comisă și ascunsă — și asupra procesului riguros necesar pentru a o detecta, investiga și dovedi.
Construit pe experiență reală de investigație, programul pornește de la triunghiul fraudei și schemele frecvente și ajunge la analiza forensic a datelor, gestionarea probelor, interviu și raportare. Participanții pleacă cu un set de instrumente pe care îl pot aplica din următoarea zi lucrătoare.
Cui se adresează
CEO, CFO, directori financiari, audit intern, conformitate, risc, achiziții și supply chain.
Ce vor putea face participanții
- Recunoașteți cele mai frecvente scheme de fraudă ocupațională și semnalele lor de alarmă
- Aplicați analiza forensic a datelor asupra plăților, furnizorilor și cheltuielilor
- Planificați o investigație și conservați corect probele
- Conduceți interviuri structurate și echitabile de stabilire a faptelor
- Redactați un raport de investigație clar și argumentat
Programa
- Modulul 01Triunghiul fraudei și anatomia fraudei ocupaționale
- Modulul 02Deturnarea de active, corupția și frauda în situațiile financiare
- Modulul 03Semnale de alarmă în achiziții, vânzări, salarizare și decontări
- Modulul 04Analiza forensic a datelor: legea lui Benford, duplicate, valori atipice, corelarea furnizori–angajați
- Modulul 05Planificarea investigației, probele și lanțul de custodie
- Modulul 06Tehnici de interviu și documentare
- Modulul 07Raportarea constatărilor către management, board și autorități
Similare
Evaluarea riscului de fraudă în practică
O metodă pas cu pas pentru identificarea, evaluarea și diminuarea riscului de fraudă în procese — cu un șablon de registru gata făcut.
- Sesiune live in-house
- La cerere
- Pachet de studiu individual
- —
Investigarea sesizărilor: de la raportare la soluționare
Triați, investigați și închideți sesizările în acord cu Directiva UE privind avertizorii și cu bunele practici de investigație.
- Sesiune live in-house
- La cerere
- Pachet de studiu individual
- —
Controale interne și SOX 404 — esențialul
COSO 2013, matrici de riscuri și controale, testarea controalelor-cheie și ITGC, evaluarea deficiențelor — explicate de un practician.
- Sesiune live in-house
- La cerere
- Pachet de studiu individual
- —